Indirekte Amortisation
Bei der indirekten Amortisation zahlen Sie die 2. Hypothek nicht direkt zurück. Sie zahlen den Betrag in die Säule 3a ein und verpfänden das Konto der Bank.
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Auf diese Weise funktioniert sie
Die Höhe der Hypothek bleibt unverändert. Den Betrag der Amortisation zahlen Sie jedes Jahr auf ein 3a-Konto ein oder in eine 3a-Police. Für die Bank wird dieses Guthaben verpfändet. Wenn Sie in Pension gehen oder die Frist endet, tilgen Sie die 2. Hypothek mit dem Guthaben auf einen Schlag.
Die Mindeststandards der Banken lassen diese Lösung ausdrücklich zu. In 15 Jahren muss die 2. Hypothek direkt oder indirekt auf zwei Drittel des Werts sinken.
Vergleich: direkt oder indirekt
| Direkt | Indirekt über 3a | |
|---|---|---|
| Hypothek | sinkt jedes Jahr | bleibt gleich hoch |
| Zinskosten | sinken mit der Hypothek | bleiben gleich |
| Steuerabzug 3a | nein | ja, bis zum 3a-Maximum |
| Rückzahlung | laufend | auf einen Schlag aus dem 3a-Guthaben |
Das 3a-Maximum als Grenze
Angestellte mit Pensionskasse zahlen pro Jahr höchstens CHF 7'258 in die Säule 3a ein. Übersteigt Ihre Amortisation den Betrag, zahlen Sie den Rest direkt. Mit dem Amortisationsrechner sehen Sie, wie hoch Ihre Amortisation ist.
Die Folgen des Systemwechsels
Wird der Eigenmietwert abgeschafft, entfällt auch bei Schuldzinsen für das selbst bewohnte Heim der Abzug. Die indirekte Amortisation verliert damit einen Teil ihres Steuervorteils. Der Abzug für 3a-Einzahlungen bleibt. Mehr unter Abschaffung des Eigenmietwerts.
Oft gestellte Fragen
Lohnt sich die indirekte Amortisation weiterhin?
Solange der Eigenmietwert gilt, sparen Sie oft auf zwei Arten: durch den 3a-Abzug sowie bei den Schuldzinsen. Nach dem Systemwechsel bleibt allein der 3a-Abzug bestehen. Gemeinsam mit Ihrer Bank rechnen Sie Ihren Fall durch.
Kann ich vom indirekten zum direkten Amortisationsmodell wechseln?
Das ist meist bei einer neuen Laufzeit möglich. Da das 3a-Guthaben verpfändet ist, ist die Zustimmung der Bank nötig.